П Р И Г Л А Ш А Е М Н А С Е М И Н А Р
27 февраля 2018 г. в 1000
Приглашаем принять участие в практическом семинаре финансовых директоров и главных бухгалтеров организаций и учреждений.Семинар ведет - Смирнова Светлана Анатольевна, к.э.н., аудитор, аттестованный преподаватель ИПБ России, участник публичного обсуждения проектов новых Федеральных стандартов, автор более 50 книг по методологии бухгалтерского и налогового учета, в т.ч. двух изданий "Комментарии к проектам новых ПБУ "(г. Москва).
Стоимость участия в семинаре одного специалиста: 5000 рублей. Начало семинара в 10-00 часов. Семинар проводится по адресу: г.Челябинск, ул. Васенко, 63, Общество "Знание", каб 201. Регистрация участников с 915. Проезд любым транспортом до остановки "Публичная библиотека" или "КиноМАКС-Урал".
Подробную информацию можно узнать по телефонам: 263-21-00, 263-40-92, 263-65-35 (куратор Петрова Н.А.) или отправить сообщение на E-mail: petrova.na@znanie74.ru
Для участия в семинаре необходимо:
- Сделать заявку (обязательно!) по телефонам в г. Челябинске: 8-(351) 218-21-00, 263-21-00 или электронной почтой: petrova.na@znanie74.ru (Надежда Алексеевна)
- Оплатить участие в семинаре на р/счет Общества "Знание". Возможна оплата наличными.
Аттестованным ПБ иметь при себе:
- Копию аттестата профессиональеного бухгалтера;
- Копию членского билета;
- Копии платежных документов об оплате членского взноса действительного члена ИПБ за 2018 год (на суммы 900 и 900 рублей;
- Данные паспорта (серия и номер).
ПРОГРАММА СЕМИНАРА
«ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2017. НДС. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ»
5. ФНС и контроль ведения бухучета.
6. - что такое «операция» в бухгалтерском учете, ее отличие от факта хозяйственной жизни - признание расходов при отсутствии первичных документов по справке-отчету; - подпись документов, если учет передан на аутсорсинг; - требование восстановления утраченных первичных документов; - логика МФ про восстановление первичных документов.
7. - приобретение и признание в бухучете основных средств; - признание капвложений после завершения строительства - незавершенные эксплуатируемые основные средства; - ноу-хау и патенты в составе оборудования; - бывшие внеоборотные активы, предназначенные для продажи; - сроки полезного использования в БУ после отмены права на применения классификации; - долговые затраты в последующие капвложения; - стоимость основных средств, погашаемая при амортизации; - учет затрат по передислокации оборудования, проводимой в рамках компактизации производства; - учет затрат на проведение приемо-сдаточных работ; - монтаж оборудования для выставки; - принципы определения единиц учета основных средств в составе комплексных объектов; - ОС участвует в создании объекта капстроительства: особенности амортизации; - учет катализаторов, спецоснастки с длительным сроком использования; - запасы, учет долгосрочного сырья по проводкам и раскрытие информации о нем в отчетности
8. Исключительные права как критерий признания нематериальных активов
9. Порядок формирования себестоимости готовой продукции при неполной загрузке
производственных мощностей; - отражение в отчетности управленческих расходов при учете ГП по полной
себестоимости; - продажа готовой продукции по заведомо убыточным договорам
10. Как проходит обсуждение новых ФСБУ в Совете по стандартам при Минфине;
11. Налог на прибыль - 2017/2018 - Федеральный закон №163-ФЗ от 18.07.2017 г.: ст. 54.1 НК РФ; признание налоговых расходов только при отсутствии фактов искажения сведений о фактах хозяйственной жизни; - анализ изменений законодательства в области корпоративных отношений, проверок, ответственности; - ответственность личным имуществом по налоговым нарушениям собственников, руководителя, финансового директора; формирование судебной практики по привлечению к ответственности директоров компаний за «сложные» отношения с бюджетом по налогам.
12. Амортизируемое имущество - СПИ по амортизируемым объектам в налоговом учете в привязке к ограничительным критериям пользования лицензиями, правами на разработку месторождений и пр. - амортизация как косвенные расходы (пост. АС ЦО от 22.12.2016); - правомерность «дробления» единого амортизируемого объекта; - списание амортизируемых объектов до завершения их ликвидации; - расходы на ликвидацию НЗС.
13. Налоги в расходах (в т.ч. доначисленные по результатам проверок); - транспортный налог; - налог на имущество.
14. Расходы - неучтенные расходы прошлых лет в текущем периоде; - определение ВС РФ от 27.02.2017 № 302-КГ17-382: о договорах с ИП; - предоставление питания сотрудникам; - как обосновать привлечение посредника (Постановление АС УО от 18.05.2017 г.)
15. Производство не запустили и закрыли: что делать с расходами - прямые или косвенные расходы; - оплата труда в налоговых расходах; - премии по итогам года: когда включаются в налоговые расходы;
16. Корпоративные премии и взносы - экономическая целесообразность при выплате компенсаций при увольнении; - объекты обложения соцвзносами; - подотчетное лицо - директор (НДФЛ, страховые); - замена суточных расходами на питание (Письмо МТ РФ №14-2/ООГ-4733 от 09.06.17).
17. НДС – новое в 2018 году: - документооборот при реализации металлолома: кто и как выставляет счета-фактуры при новом порядке; - счета-фактуры при аренде: есть или нет единица услуги?
18. Налоговая база - определение ВС РФ от 31.01.17 по договорам займа; - неосновательное обогащение и НДС (письмо от 04.04.2017); - бонусы и рекламные акции с «продажным потенциалом» и при отсутствии потребительской ценности; - налогообложение компенсации, выплаченной исполнителю услуг, при одностороннем отказе от них; - корпоративные парковки и НДС; - пересдача имущества в качестве отступного;
19. Счет-фактура - Минфин про 5 дней при выставлении с/ф; - аренда муниципального имущества; когда составляется с/ф: по факту уплаты аренды или на конец отчетного периода;
20. Налоговые вычеты - безопасный уровень вычетов; - последние разъяснения по правилам отсчета трехлетнего срока для заявления вычета; - вычеты по недвижимости: в обычном порядке или только после перехода права собственности?
21. - дата отсчета: дата принятия к учету (признания) или дата получения с/ф? Реальность сделки и 22 варианта осмотрительности как критерии правомерности вычета. - понятие «операция» при формировании налоговой базы по НДС; - вычеты и реальное использование запасов в операциях, облагаемых НДС; - отказ от льготы и возмещение НДС через уточненку; - перенос вычетов по авансам; - вычеты при использовании освобождения от НДС; - НДС по уплаченному авансу; - вычет НДС, неправомерно выставленного поставщиком; - вычеты по счетам-фактурам от банкротов; - излишне возмещенный НДС в качестве недоимки; - восстановление НДС при экспорте; - НДС у продавца при списании невостребованной кредиторской задолженности; - НДС и ГСМ; - экспорт несырьевых товаров: есть ли изменения по вычетам; - списание НДС в расходы, если он начислен после проверок по операциям реализации; - раздельный учет
22. Ответы на вопросы
Приглашаем на семинары в Сочи в комфортабельный санаторно-курортный комплекс "Знание", расположенный на самом берегу Чёрного моря.
Лицензия Министерства образования и науки Челябинской области на образовательную деятельность Регистрационный № 13871, серия 74Л02 № 0003018 от 21 июля 2017 г.
Юридический и фактический адрес: 454091, г. Челябинск, ул. Васенко, д. 63
Телефоны: +7 (351) 219-69-05. E-mail: Этот e-mail защищен от спам-ботов. Для его просмотра в вашем браузере должна быть включена поддержка Java-script