Челябинская региональная просветительская общественная организация Общество "Знание"
Об организации | Семинары | Курсы | Социальные проекты | Расписание занятий | Сведения об образовательной организации | Новости | Награды | Наш блог в ЖЖ Наш блог в ЖЖ
Главная arrow Семинары arrow «НДС И НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ»
Семинары
Выбор семинаров
По направлению
По типу
По городам
«НДС И НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ»
Город:Челябинск
Дата:
12 Сентября 2019 г.
Направление:Финансы
Тип мероприятия:Очные

П Р И Г Л А Ш А Е М  Н А  С Е М И Н А Р

  12 сентября 2019 г. в 1000

Приглашаем руководителей, главных бухгалтеров и других специалистов организаций и учреждений принять участие в образовательном семинаре.
Семинар ведет - Смирнова Светлана Анатольевна, к.э.н., аудитор, аттестованный преподаватель ИПБ России, участник публичного обсуждения проектов новых федеральных стандартов, автор более 50 книг по методологии бухгалтерского и налогового учета, в т.ч. двух изданий "Комментарии к проектам новых ПБУ (г. Москва).

Стоимость участия в семинаре одного специалиста: 5550 рублей.  Аттестованным профессиональным бухгалтерам будет выдан сертификат об обязательном ежегодном повышении квалификации.

Для участия в семинаре необходимо:

- Сделать заявку (обязательно) по телефонам в г. Челябинске: 8-(351) 218-21-00, 263-21-00 или электронной почтой:  petrova.na@znanie74.ru (Надежда Алексеевна)

- Оплатить участие в семинаре на р/счет Общества "Знание". Возможна оплата наличными.

Аттестованным ПБ иметь при себе:

- Копию аттестата профессионального бухгалтера;

- Копию членского билета;

- Копии платежных документов об оплате членского взноса действительного члена ИПБ за 2019 год (на сумму 900 и 1500 рублей);

- Данные паспорта (серия и номер).

Начало семинара в 10-00 часов. Семинар проводится по адресу: г.Челябинск, ул. Васенко, 63, Общество "Знание", каб 201. Регистрация участников с 915. Проезд любым транспортом до остановки "Публичная библиотека" или "КиноМАКС-Урал".

Подробную информацию можно узнать по телефонам: 263-21-00, 218-21-00.  

АВТОРСКАЯ ПРОГРАММА СЕМИНАРА

 НДС

  • Вопросы переходного периода в связи с повышением ставки НДС. Особенности определения ставки по услугам. Переходные положения при повышении ставки НДС

с 18% до 20% для налоговых агентов.

  • Про уплаченные 2% за свой счет (при смене налоговой ставки): куда списать?
  • О налогообложении операций по реализации макулатуры с 01.01.2019. Особенности заполнения разделов 1-3 декларации.
  • Уточнение порядка подтверждения обоснованности применения ставки 0% при экспорте товаров за пределы стран ЕАЭС.
  • Новые коды ошибок.
  • Порядок действий плательщика при получении требования налогового органа дать пояснения по расхождениям в декларации по НДС
  • Оформление возврата товаров в 2019 г., если покупатель плательщик НДС.
  • Оформление возврата товаров, если покупатель не является плательщиком НДС.
  • Что такое «уплаченные» налоги в свете сокращения сроков камеральной проверки? Это налоги «начисленные» или реально уплаченные деньгами?
  • Срок выставления с/ф.
  • Налоговые вычеты. Вычеты при отсутствии с/ф. Последние разъяснения по правилам отсчета трехлетнего срока для заявления вычета.
  • Об особенностях определения срока вычетов НДС по этапам работ, оплаченным как авансы.
  • Излишне исчисленный обществом НДС с авансовых платежей (в части, превышающей сумму налога, начисленную с отгрузки), не может быть предъявлен к вычету в периоде реализации.
  • НДС по уплаченному авансу: деньги поставщик вернул, но договор не расторгнут документально.
  • Аванс по одному договору, который сорван, и его зачет по второму: что будет с вычетом.
  • Вычет НДС, неправомерно выставленного поставщиком.
  • Покупка недвижимости, по которой заведомо известно, что она будет использоваться в облагаемых и не облагаемых операциях. 
  • Раздельный учет: чем руководствоваться? НК РФ или Методическими рекомендациями по учету МПЗ? Федеральный закон № 424-ФЗ от 27.11.2018 о пропорции. Конфликт между нормами п.4 ст. 149 НК и п.4 ст. 170 НК. О применении терминологии в данном случае.
  • Законность взыскания суммы возмещенного НДС – спорный момент: можно ли излишне возмещенный налог считать недоимкой.

 

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

§  Наиболее важные новшества в НК РФ в 2019 году: Федеральный закон от 27.11.2018 №424-ФЗ

§  Производство не запустили и закрыли: что делать с расходами.

§  Прямые или косвенные расходы: где граница между ними? Обзор судебной практики.

§  Премии по итогам года: когда включаются в налоговые расходы?

  • Об учете в целях налога на прибыль расходов в виде страховых взносов по договору ДМС работников при изменении списка застрахованных лиц.
  • О списании безнадежных долгов: возможен ли перенос на более поздние даты? Определение ВС РФ от 19.01.2018 №305-КГ17-14988 по делу №А41-17865/2016. Безнадежный долг банкрота: когда задолженность можно списать в расходы
  • Гражданско-правовой договор с физлицом: МФ настаивает на удержании НДФЛ с оплаты гостиницы и перелета, входит ли НДФЛ в налоговые расходы компании или нет? Есть или нет НДС в налоговых расходах, если будет доказана систематическая регулярность предпринимательской деятельности ФЛ без регистрации его в качестве ИП или самозанятого населения по аналогичным договорам, или при аренде?

§  Определение ВС РФ от 27.02.2017 №302-КГ17-382: о договорах с ИП и ФЛ

  • Налоги в расходах, в т.ч. доначисленные по результатам проверок (Определение ВС РФ от 26.01.2017), НДС в налоговых расходах.
  • Неучтенные расходы прошлых лет в текущем периоде, причем тут прибыль текущего периода?
  • Минфин: что делать с НДФЛ и взносами, если командированный работник не представил авансовый отчет. Является ли НДФЛ в подобных ситуациях налоговым расходом у компании?
  • Наружная или не наружная реклама – нужно ли нормировать расходы на нее. Учет расходов на рекламу в Интернете.
  • Участие в благотворительных мероприятиях и налоговые расходы.
  • Амортизируемое и не амортизируемое имущество, в чем принципиальная разница между ними при последующих расходах на их модернизацию и ремонт.
  • О списании амортизируемых объектов до завершения их ликвидации. Расходы на ликвидацию НЗС. Расходы на приобретение земельного участка для осуществления капитального строительства нежилого здания с целью дальнейшей реализации результатов строительства. Расходы на модернизацию ОС с нулевой стоимостью. Стоимость ликвидированного недостроя: можно ли списать  в расходы по налогу на прибыль.
  • Можно ли на свое усмотрение исключить объект из состава амортизируемого имущества?
  • Можно ли использовать Классификацию в целях бухучета и финансовой отчетности?
  • Исправление ошибок: когда можно исправлять ошибки по налогу на прибыль в текущем периоде. Федеральный закон №163-ФЗ: о новой ст. 54.1 НК РФ. Исправление ошибок и сроки признания безнадежной задолженности. Какие ошибки прошлых лет могут быть исправлены в текущем периоде их обнаружения. Определение ВС РФ от 21.01.2019 N 308-КГ18-1491. Изменение стоимости товаров задним числом в «прибыльных» целях – ошибка или нет?
  • О применении ст. 45 НК РФ: когда возможно взыскание налогов с взаимозависимых лиц.
  • Об определении обоснованности затрат на топливо для служебного автомобиля в целях налога на прибыль.
  • Компенсация затрат на проезд к месту работы и обратно: что со взносами?
  • О доставке сотрудников к месту работы. Что такое «удаленность от городских маршрутов»?
  • Подмена трудовых договоров на договора аренды транспорта.
  • Подотчетное лицо – директор (НДФЛ, страховые). Замена суточных расходами на питание. Если отсутствуют подтверждающие расходы документы, можно ли признать расходы на основании справки-отчета?
  • Налог на имущество: цех, это недвижимость или движимое имущество? Определение Верховного Суда РФ от 13.06.2019; включение в налоговую базу актива по кадастровой стоимости с НДС, можно ли его исключить из расчетов самим?

 

 


Новости

Семинары в Сочи

Приглашаем на семинары в Сочи в комфортабельный санаторно-курортный комплекс "Знание",  расположенный на самом берегу Чёрного моря.